Noter
Allmänna upplysningar
Not 1 – Redovisningsprinciper
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning.
Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.
Fordringar
Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.
Övriga tillgångar, avsättningar och skulder
Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
Intäktsredovisning
Försäljning av tjänster redovisas löpande och månadsvis. Försäljningen redovisas netto.
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:
| Följande nyttjandeperioder tillämpas | Antal år |
| Byggnader | 25–60 |
| Förbättringsarbeten annans fastighet | 10 |
| Inventarier, bilar | 5 |
Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. För byggnader har fördelning i komponenter gjorts enligt följande:
- Stomme och grund
- Värme och sanitet
- Fasad, inkl. fönster
- Yttertak
- Inre ytskikt och vitvaror
- El
- Ventilation
Vid tidpunkten för övergång till K3 2013-01-01, har analysen baserats på en teknisk inventering av byggnadens fysiska skick.
Inkomstskatt
Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats.
Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Upplysningar till enskilda poster
Not 2 – Nettoomsättning
| Belopp i sek | 2019 | 2018 |
| Vårdavgifter | 102 359 166 | 134 070 667 |
| Övriga tjänster | 2 434 091 | 1 515 883 |
| 104 793 257 | 135 586 549 |
Not 3 – Övriga rörelseintäkter
| Belopp i sek | 2019 | 2018 |
| Vinst vid avyttring av anläggningstillgång | 223 833 | 117 065 |
| Försäkringsersättningar | 61 400 | 7 657 |
| Vinst vid överlåtelse av verksamhet | – | 678 000 |
| Ers höga sjuklönekostnader | 231 930 | 18 070 |
| 517 163 | 820 792 |
Not 4 – Leasingavtal – Operationell leasing leasetagare
| Belopp i sek | 2019 | 2018 |
| Under året har företagets leasingavgifter uppgått till | 7 680 541 | 8 613 754 |
| Belopp i sek | 2019 | 2018 |
| Inom ett år | 6 552 260 | 7 523 090 |
| Mellan 2 till 5 år | 8 675 710 | 12 454 810 |
| Senare än 5 år | – | 381 587 |
| Totalt | 15 227 970 | 20 359 487 |
Not 5 – Ersättning till revisorer
| Belopp i SEK | 2019 | 2018 |
| Revision | ||
| Revisionsuppdrag | 128 045 | 72 794 |
| 128 045 | 72 794 | |
Not 6 – Personal
| Antal (st) | 2019 | 2018 |
| Medelantal anställda | ||
| Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. | ||
| Medelantal anställda har varit | 134 | 149 |
| varav kvinnor | 105 | 109 |
| varav män | 29 | 40 |
| Löner, ersättningar m.m. | ||
| Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått med följande belopp: | ||
| Styrelsen och VD: | ||
| Löner och ersättningar | 2 160 014 | 1 983 596 |
| 2 160 014 | 1 983 596 | |
| Övriga anställda: | ||
| Löner och ersättningar | 58 046 442 | 70 061 005 |
| Pensionskostnader | 3 216 318 | 3 835 061 |
| 61 262 760 | 73 896 066 | |
| Sociala kostnader | 19 315 911 | 23 192 028 |
| Summa styrelse och övriga | 82 738 685 | 99 071 690 |
| Könsfördelning i styrelse och företagsledning | ||
| Antal styrelseledamöter | 8 | 8 |
| varav kvinnor | 4 | 3 |
| varav män | 4 | 5 |
| Antal övriga befattningshavare inkl. VD | 11 | 13 |
| varav kvinnor | 9 | 10 |
| varav män | 2 | 3 |
Not 7 – Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
| Belopp i sek | 2019 | 2018 |
| Räntor | 43 626 | 36 083 |
| 43 626 | 36 083 |
Not 8 – Skatt på årets resultat
| Belopp i sek | 2019 | 2018 | ||
| Aktuell skatt | – | -825 453 | ||
| – | -825 453 | |||
| Procent | Belopp | Procent | Belopp | |
| Avstämning av effektiv skatt | ||||
| Resultat före skatt | -313 881 | 3 459 288 | ||
| Skatt enligt gällande skattesats | 21,40 % | 67 171 | 22,00 % | -761 043 |
| Ej avdragsgilla kostnader | 8,51 % | -20 527 | 0,58 % | -20 235 |
| Ej skattepliktiga intäkter | -0,14 % | 345 | 0,00 % | – |
| Skattemässiga justeringar | 0,00 % | – | 0,82 % | -28 367 |
| Schablonintäkt periodiseringsfond | 8,63 % | -20 802 | 0,46 % | -15 808 |
| Tillägg på återförd periodiseringsfond | 4,40 % | -26 187 | 0,00 % | – |
| Redovisad effektiv skatt | 0,00 % | – | 23,86 % | -825 453 |
Not 9 – Byggnader och mark
| Belopp i sek | 2019-12-31 | 2018-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärde | 6 694 911 | 6 328 542 |
| Inköp | 82 726 | 366 369 |
| Försäljningar/utrangeringar | -21 121 | – |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 6 756 516 | 6 694 911 |
| Ingående avskrivningar | -1 457 372 | -1 264 234 |
| Försäljningar/utrangeringar | 9 545 | – |
| Årets avskrivningar | -206 184 | -193 137 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -1 654 011 | -1 457 371 |
| Utgående redovisat värde | 5 102 505 | 5 237 540 |
| Redovisat värde byggnader | 5 102 505 | 5 237 539 |
| 5 102 505 | 5 237 539 |
Not 10 – Förbättringsarbeten på annans fastighet
| Belopp i sek | 2019-12-31 | 2018-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärde | 6 450 536 | 6 450 536 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 6 450 536 | 6 450 536 |
| Ingående avskrivningar | -3 450 624 | -2 806 014 |
| Årets avskrivningar | -644 611 | -644 610 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -4 095 235 | -3 450 624 |
| Utgående redovisat värde | 2 355 301 | 2 999 912 |
Not 11 – Inventarier, verktyg och installationer
| Belopp i sek | 2019-12-31 | 2018-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärde | 5 615 987 | 5 061 716 |
| Inköp | 216 400 | 1 014 347 |
| Försäljningar/utrangeringar | -370 000 | -460 076 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 5 462 387 | 5 615 987 |
| Ingående avskrivningar | -3 688 907 | -3 542 800 |
| Försäljningar/utrangeringar | 316 000 | 301 403 |
| Årets avskrivningar | -501 401 | -447 509 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -3 874 308 | -3 688 906 |
| Utgående redovisat värde | 1 588 079 | 1 927 081 |
Not 12 – Andra långfristiga fordringar
| Belopp i sek | 2019-12-31 | 2018-12-31 |
| Slag av fordringar | ||
| Räntefonder | – | 37 759 826 |
| – | 37 759 826 |
Not 13 – Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
| Belopp i sek | 2019-12-31 | 2018-12-31 |
| Förutbetalda hyror | 1 206 530 | 1 187 159 |
| Förutbetalda försäkringspremier | 227 353 | 241 791 |
| Förutbet. hyrda lokaltillbehör | 25 473 | 34 480 |
| Förutbet. serviceavtal data | 393 746 | 424 671 |
| Övriga förutbetalda kostnader och uppl. intäkter | 413 450 | 713 128 |
| 2 266 552 | 2 601 229 |
Not 14 – Upplysningar om aktiekapital
| Antal (st) | Antal aktier | Kvotvärde/Aktie |
| Antal/värde vid årets ingång | 8 000 | 1 000 |
| Antal/värde vid årets utgång | 8 000 | 1 000 |
Not 15 – Periodiseringsfond
| Belopp i sek | 2019-12-31 | 2018-12-31 |
| Periodiseringsfond 2013 | – | 1 653 000 |
| Periodiseringsfond 2014 | – | 1 616 000 |
| Periodiseringsfond 2015 | 1 450 103 | 2 260 000 |
| Periodiseringsfond 2016 | 6 072 000 | 6 072 000 |
| Periodiseringsfond 2017 | 6 209 000 | 6 209 000 |
| Periodiseringsfond 2018 | 1 250 000 | 1 250 000 |
| 14 981 103 | 19 060 000 |
Not 16 – Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
| Belopp i sek | 2019-12-31 | 2018-12-31 |
| Upplupna löner | 1 648 457 | 1 402 162 |
| Upplupna semesterlöner | 3 251 386 | 3 757 477 |
| Avräkning särskild löneskatt pensionskostnad | 881 789 | 1 021 977 |
| Övriga upplupna kostnader och förutb. intäkter | 1 072 470 | 1 288 922 |
| 6 854 102 | 7 470 538 |
Not 17 – Justering för poster som inte ingår kassaflödet
| Belopp i sek | 2019-12-31 | 2018-12-31 |
| Avskrivningar | 1 352 197 | 1 285 256 |
| Nedskrivet värde anläggningstillgångar | 7 813 | – |
| Förlust vid försäljning av materiella och immateriella anläggningstillgångar | 57 763 | 125 473 |
| 1 417 773 | 1 410 729 |
Not 18 – Likvida medel
| Belopp i sek | 2019-12-31 | 2018-12-31 |
| Kassa och bank | 71 163 444 | 35 135 428 |
| 71 163 444 | 35 135 428 |
Not 19 – Disposition av vinst eller förlust
Förslag till disposition av bolagets vinst.
| Belopp i sek | |
| Till årsstämmans förfogande står | |
| Balanserad vinst | 64 475 057 |
| Årets förlust | -313 881 |
| 64 161 176 | |
| Styrelsen föreslår att i ny räkning överföres | 64 161 176 |
| 64 161 176 |
Not 20 – Ställda säkerheter
Bolaget har inga ställda säkerheter under 2019.
Not 20 – Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning.
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital.
Avkastning på totalt kapital
Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning.
Kassalikviditet
Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder.